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發票金額與銀行到賬金額不一致的賬務處理怎么做

發票上的金額多于銀行憑證上的金額，

1，不用再付款，就按實際支付數記賬，

發票上要有領導按xx元報銷，或按xx元付款的批示

2，需要再支付余下的款，

借：庫存商品 (發票金額)

貸：應付賬款(發票金額)

支付部分，

借：應付賬款

貸：銀行存款

應付賬款的余額即應付未付數，即發票上的金額多于銀行憑證上的金額

會計賬上的銀行賬戶與實際銀行賬戶金額不一致，如何賬務處理

會計賬上的銀行賬戶與實際銀行賬戶金額不一致，通常是由于公司或者銀行存在未達賬項造成的，需要編制余額調節表。

銀行存款余額調節表是在銀行對賬單余額與企業賬面存款余額的基礎上，各自加上對方已收本單位未收賬項數額，減去對方已付本單位未付賬項數額，然后編制“銀行存款余額調節表”驗證經過調節后的存款是否相等的方法。如果相等，表明企業和銀行的賬目沒有差錯：反之，說明記賬有錯誤，應進一步查明原因，予以更正。

銀行存款余額調節表的編制方法

步驟一

企業賬面存款余額=企業賬面銀行存款余額-銀行已付而企業未付賬項+銀行已收而企業未收賬項

步驟二

銀行對賬單調節后的存款余額=銀行對賬單存款余額-企業已付而銀行未付賬項+企業已收而銀行未收賬項

步驟三

銀行對賬單存款余額+企業已收而銀行未收賬項-企業已付而銀行未付賬項=企業賬面銀行存款余額+銀行已收而企業未收賬項-銀行已付而企業未付賬項賬 通過核對調節，“銀行存款余額調節表”上的雙方余額相等，一般可以說明雙方記帳沒有差錯。如果經調節仍不相等，要么是未達賬項未全部查出，要么是一方或雙方記賬出現差錯，需要進一步采用對賬方法查明原因，加以更正。調節相等后的銀行存款余額是當日可以動用的銀行存款實有數。對于銀行已經劃賬，而企業尚未入帳的未達賬項，要待銀行結算憑證到達后，才能據以入賬，不能以“銀行存款調節表”作為記賬依據。

關于發票金額與銀行到賬金額不一致的賬務處理怎么做的內容如上，如果金額對不上了，要看給銀行打錯了金額還是開發票的時候金額開錯了，找到了原因再來處理。更多發票金額不對處理方法，可以通過數豆子網進一步了解。

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