跨月報銷單怎么做賬，做賬時，各位會計會遇到各種問題，數(shù)豆子為大家整理了相關(guān)內(nèi)容，一起來看看。

跨月報銷單怎么做賬

答;會計做賬的時間應(yīng)為報銷當(dāng)日的時間而不是發(fā)票上的時間

借：管理費用-差旅費

貸：現(xiàn)金

2、借出時

借：其他應(yīng)收款--**人

貸：現(xiàn)金

3、報銷時

全部花完

借：管理費用-差旅費

貸：其他應(yīng)收款-**人

有剩余現(xiàn)金

借：現(xiàn)金

管理費用 -差旅費

貸：其他應(yīng)收款 -**人

4、補(bǔ)款時

借：管理費用 -差旅費

貸：現(xiàn)金

其他應(yīng)收款 -**人

會計審核費用報銷單的注意事項

第一 "費用報銷單"后附件發(fā)票類，應(yīng)審核以下幾點;

(1)發(fā)票上公司基本信息完整;

(2)報銷金額及發(fā)票金額是否一致，報銷金額不能小于發(fā)票金額;

(3)開票日期不可跨年;

(4)開票內(nèi)容是否與實際相符;

(5)如稅局代開發(fā)票則需附帶完稅憑證;

(6)發(fā)票專用章應(yīng)與開票信息一致;

(7)網(wǎng)上查詢發(fā)票真?zhèn)?

(8)需清晰公司企業(yè)性質(zhì)，如簡易征收企業(yè)只可收普通發(fā)票。

實際工作中財務(wù)人員日常審批費用應(yīng)注意事項

第二 若費用報銷單無法提供發(fā)票，則應(yīng)附帶收據(jù)及其他貨物清單等其他明細(xì)書面證明，由本人及部門領(lǐng)導(dǎo)在收據(jù)后面簽名確認(rèn)，如遇到勞務(wù)費及其他行政支出，還需由人事行政部領(lǐng)導(dǎo)簽名確認(rèn)。

實際工作中財務(wù)人員日常審批費用應(yīng)注意事項

第三 借款單據(jù)應(yīng)注意以下方面：

因工作需要向公司暫支借款，需填寫借款單，借據(jù)中需標(biāo)明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符，且借據(jù)表面不得涂抹。

實際工作中財務(wù)人員日常審批費用應(yīng)注意事項

第四 一般情況下，財務(wù)會計應(yīng)將復(fù)核后的費用報銷單，上報財務(wù)經(jīng)理、副總經(jīng)理及總經(jīng)理簽字審批，領(lǐng)導(dǎo)全部簽字后則視為同意財務(wù)部付款(如遇緊急需用資金情況，需電話請示領(lǐng)導(dǎo))。

但是若有供貨商發(fā)票未到而急需先付款的，應(yīng)先填寫采購申請單，注明材料名稱，規(guī)格型號，數(shù)量，估計價格，金額，運(yùn)費、供貨單位及付款方式，并由部門主管簽字確認(rèn)，交相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)審核落實，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財務(wù)部辦理借款手續(xù)并支取款項。

讀完上文相信大家對此問題應(yīng)該都有了自己的體會。其實報銷單做賬并不是一件很難的事情，平時審核時多注意就好了，如果有什么地方拿捏不準(zhǔn)的話，可以來數(shù)豆子網(wǎng)進(jìn)行提問。也可以直接在線咨詢專業(yè)的老師!

以上就是關(guān)于跨月報銷單怎么做賬的詳細(xì)介紹，更多與做賬有關(guān)的內(nèi)容，請繼續(xù)關(guān)注數(shù)豆子，希望本文對你有所幫助。