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認證的期初本期期末怎么處理

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本期認證相符且本期未申報抵扣:反映本期認證相符,但按稅法規定暫不予抵扣及不允許抵扣,而未申報抵扣的稅控增值稅專用發票情況。

輔導期納稅人填寫本期認證相符但未收到稽核比對結果的稅控增值稅專用發票情況。

增值稅納稅申報表附列資料表二中“本期認證相符且本期申報抵扣”“前期……”分別怎樣填寫啊?

第2欄“本期認證相符且本期申報抵扣”,填寫本期認證相符本期申報抵扣的防偽稅控增值稅專用發票情況,應與第35欄“本期認證相符的全部防偽稅控增值稅專用發票”減第24欄“本期已認證相符且本期未申報抵扣”后的數據相等。

第3欄“前期認證相符且本期申報抵扣”,填寫以前期認證相符本期申報抵扣的防偽稅控增值稅專用發票情況,應與第23欄“期初已認證相符但未申報抵扣”加第24欄“本期已認證相符且本期未申報抵扣”減第25欄“期末已認證相符但未申報抵扣”后數據相等。

本期認證,期初或是期末的認證,在相符和不相符的情況下,一般申報要如何填寫,大家可以就此問題咨詢,本文為數豆子整理的認證的期初本期期末怎么處理。

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