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付款時供應商不給開票如何做賬

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付款時供應商不給開票如何做賬

1、已付款,但是未收到發票。一般企業都是先做預付款處理。出納根據會計做的會計憑證,登記日記賬,做銀行支出。

借:預付賬款

貸:銀行存款

2、收到發票,材料驗收入庫后。

借:原材料

應交稅費-應交增值稅(進項稅額)

貸:預付賬款

供應商不給開具發票怎么辦?

1、是向供應商當地國稅局投訴。

2、如果發律師函,是發給供應商,同時函告國稅局(這事律師懂的)

補充:1。他注冊的是個體工商戶,開發票是通過稅務局代開的----稅局代開的只能開3%的增專票,17%的增傳票要自己開具。

2. 有簽訂的合同,合同簽訂的是含稅價(17%稅率)----如果合同上寫明了要開17%的增專票,而他不具備一般納稅人資格,那么他存在騙詐行為。

付款時供應商不給開票如何做賬?如果商家是在不提供發票,可以按照第二篇拓展內容來進行處理,對供應商進行投訴。好了,本篇內容已經解答完了,感謝閱讀!

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