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基金資產凈值如何計算公式

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基金資產凈值如何計算?

基金資產凈值是指在某一基金估值時點上,按照公允價格計算的基金資產的總市值扣除負債后的余額,該余額是基金單位持有人的權益。按照公允價格計算基金資產的過程就是基金的估值。

單位基金資產凈值,即每一基金單位代表的基金資產的凈值。單位基金資產凈值計算的公式為:

單位基金資產凈值=(總資產ー總負債)/基金單位總數

其中,總資產是指基金擁有的所有資產(包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等)按照公允價格計算的資產總額。總負債是指基金運作及融資時所形成的負債,包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等。基金單位總數是指當時發行在外的基金單位的總量。

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