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注冊(cè)會(huì)計(jì)師《財(cái)務(wù)成本管理》練習(xí)題：期權(quán)的投資策略

單項(xiàng)選擇題

某公司股票看漲期權(quán)和看跌期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格均為30元，均為歐式期權(quán)，期限為1年，目前該股票的價(jià)格是20元，期權(quán)費(fèi)（期權(quán)價(jià)格）均為2元。如果在到期日該股票的價(jià)格是15元，則購(gòu)進(jìn)股票、購(gòu)進(jìn)看跌期權(quán)與購(gòu)進(jìn)看漲期權(quán)組合的到期凈損益為（ ）元。

A、13

B、6

C、－5

D、－2

【正確答案】B

【答案解析】購(gòu)進(jìn)股票的到期日凈損益＝15－20＝－5（元），購(gòu)進(jìn)看跌期權(quán)到期日凈損益＝（30－15）－2＝13（元），購(gòu)進(jìn)看漲期權(quán)到期日凈損益＝0－2＝－2（元），購(gòu)進(jìn)股票、購(gòu)進(jìn)看跌期權(quán)與購(gòu)進(jìn)看漲期權(quán)組合的到期凈損益＝－5＋13－2＝6（元）。

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