紅字發(fā)票信息表情況說明如何寫，如果不太了解沒有關(guān)系，本文數(shù)豆子搜集整理了相關(guān)信息，請(qǐng)大家參考。

紅字發(fā)票信息表情況說明如何寫

**國(guó)家稅務(wù)局：

我公司開票人員在****年**月**日開具給******(寫正確的公司名稱)的一張?jiān)鲋刀惏l(fā)票有誤。錯(cuò)誤原因是誤將購(gòu)貨方的名稱開具成：******，正確名稱為：******;錯(cuò)誤納稅人識(shí)別號(hào)：******，正確納稅人識(shí)別號(hào)為：******;錯(cuò)誤地址、電話為：******，正確地址、電話為：******;錯(cuò)誤開戶行及帳號(hào)：******，正確開戶行及帳號(hào)：******。錯(cuò)誤發(fā)票號(hào)碼為******、金額******、稅額******。

上述專用發(fā)票我單位沒有交給購(gòu)貨方，所以購(gòu)貨方無(wú)法出具拒收證明。(如果發(fā)票給對(duì)方了，然后對(duì)方把發(fā)票退回來(lái)的話，就不要寫這句話了!!)

本單位所提供的說明和附送資料內(nèi)容真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，并對(duì)此承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

特此說明。

******公司(貴公司名稱)

****年**月**日

這個(gè)是你們的書面申請(qǐng)。

如果你們把發(fā)票交給對(duì)方，然后票被退回來(lái)的話，就還要有對(duì)方的拒收說明(拒收說明包括：寫明拒收原因、錯(cuò)誤的事項(xiàng)、正確的事項(xiàng)、拒收票號(hào)、金額、稅額、必須加注："上述專用發(fā)票我單位沒有認(rèn)證，特此拒收"、必須加注："本單位所提供的說明和附送資料內(nèi)容真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，并對(duì)此承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任"字樣。拒收說明必須加蓋購(gòu)買方單位公章。)

此外，還要向稅務(wù)提供貴公司的稅務(wù)登記證副本和一般納稅人證書副本復(fù)印件及購(gòu)買方有關(guān)證明的復(fù)印件(如稅務(wù)登記證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、開戶許可證等)，并加蓋購(gòu)買方單位公章。

紅字發(fā)票作廢相關(guān)內(nèi)容

符合作廢條件的(同時(shí)符合以下條件)，發(fā)票注明作廢，開票軟件注明作廢。

(一) 收到退回的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)時(shí)間未超過銷售方開票當(dāng)月;

(二) 銷售方未抄稅并且未記賬;

(三) 購(gòu)買方未認(rèn)證或者認(rèn)證結(jié)果為"納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符"、"專用發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符"。

不符合作廢條件：

1。 購(gòu)貨方已認(rèn)證由購(gòu)貨方填寫申請(qǐng)單

(1) 認(rèn)證通過：

① 向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填寫申請(qǐng)，稅務(wù)機(jī)關(guān)返回通知單(一式三聯(lián)，一聯(lián)購(gòu)貨方留方，一聯(lián)由購(gòu)貨方給銷貨方，一聯(lián)稅務(wù)留存)

② 將通知單交給銷貨方，根據(jù)銷貨方的紅字發(fā)票和通知單作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

(2) 認(rèn)證結(jié)果為"納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符"、"專用發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符"：

①《申請(qǐng)單》時(shí)應(yīng)填寫相對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息。其他同上。

②將通知單交給銷貨方，進(jìn)項(xiàng)稅不得抵扣，也不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

2。 購(gòu)買方未認(rèn)證且所購(gòu)貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，由購(gòu)貨方填寫申請(qǐng)單

在申請(qǐng)單上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具通知單。購(gòu)買方不作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。

3。 購(gòu)貨方未認(rèn)證，由銷售方填寫申請(qǐng)單

銷售方須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)申請(qǐng)單，在申請(qǐng)單上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，同時(shí)提供由購(gòu)買方出具的寫明拒收理由、錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發(fā)票。

特殊情況：

(一)發(fā)票因購(gòu)貨單位信息輸錯(cuò)的(包括稅號(hào)、名稱、地址等)除要提供證明原件之外，還需提供購(gòu)貨單位的稅務(wù)登記證復(fù)印件。

(二)銷貨方將購(gòu)貨方名稱開錯(cuò)，如應(yīng)開給A公司卻開給了B公司的，需發(fā)票上開具公司名稱的企業(yè)出具一份證明，說明發(fā)票代碼和號(hào)碼、陳述公司未與銷貨方發(fā)生此筆業(yè)務(wù)，并承諾此發(fā)票為認(rèn)證抵扣;實(shí)際應(yīng)接收發(fā)票的購(gòu)貨方出具一份證明，說明公司向銷貨方購(gòu)買貨物，未收到發(fā)票。

(三)購(gòu)買方公司名稱變更的需要提供對(duì)方工商局出具的名稱變更書復(fù)印件并加蓋對(duì)方公司公章。

(四)發(fā)票單價(jià)、數(shù)量、品名等開具錯(cuò)誤的，除需提供證明之外還需提供原訂單復(fù)印件并加蓋公章。

(五)發(fā)票重復(fù)開具的，除提供上述資料外還需提供以前開具的發(fā)票記賬聯(lián)復(fù)印件。

以上就是關(guān)于紅字發(fā)票信息表情況說明如何寫的相關(guān)內(nèi)容，希望本文對(duì)你有所幫助，更多與發(fā)票有關(guān)的文章，請(qǐng)繼續(xù)關(guān)注數(shù)豆子。