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工資表是出納做嗎,關(guān)于這個(gè)問(wèn)題一直被各位會(huì)計(jì)們所關(guān)注,本文整理了會(huì)計(jì)中與出納相關(guān)的內(nèi)容,一起來(lái)看看。
工資表是出納做嗎?
答:假如您公司有出納的話,工資表是可以由出納做。
出納工作的具體流程包括以下幾個(gè)方面:
1、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。
2、負(fù)責(zé)支票,匯票,發(fā)票,收據(jù)管理。
4、做銀行賬和現(xiàn)金賬,并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。
3、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。員工出差分借支和不可借支,若需要借支就必須填寫借支單,然后交總經(jīng)理審批簽名,交由財(cái)務(wù)審核,確認(rèn)無(wú)誤后,由出納發(fā)款。員工出差回來(lái)后,據(jù)實(shí)填寫支付證明單,并在支付證明后面貼上收據(jù)或發(fā)票,先交由證明人簽名,然后由總經(jīng)理簽名,進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷,再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后,由出納給予報(bào)銷。
4、員工工資的發(fā)放。
同時(shí),出納是不得“坐支”的。
1、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作,做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單,防止現(xiàn)金盈虧。
2、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù),大額支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。
3、員工外出借款無(wú)論金額多少,都須總經(jīng)理簽字,批準(zhǔn)并用借支單借款。若無(wú)批準(zhǔn)借款,引起糾紛,由責(zé)任人自負(fù)。
看完了數(shù)豆子的上述文章,相信您也知道了出納工作的具體流程方面了。更多會(huì)計(jì)方面的最新內(nèi)容,就來(lái)數(shù)豆子吧!
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