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發票沖紅數字和藍字發票不一樣差額怎么處理，經常有小伙伴遇到這個問題，下面由數豆子為大家整理相關內容，一起來看看吧。
發票沖紅數字和藍字發票不一樣差額怎么處理？
先將紅字發票做一張憑證沖正原來開出的籃子發票，然后在以后開出的藍字發票做憑證入賬就可以了。但是，紅字發票必須要與原藍字發票相對應。
第一，發票張數應該包括藍字紅字的發票。
第二，金額填列就如霸燈所說"藍字發票金額減去紅字發票金額的差額"，但是如果結果是負數則不可以填列，其總額必須是不為負數，如果有負數你就估一個未開具發票銷售，下月申報時沖回。
開紅字發票就是為了不重復收入，所以才重新開發票。
上月發生銷售時作分錄：
借：銀行存款或庫存現金或應收賬款-對方單位
貸：主營業務收入-種類
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
月終結轉銷售成本時作分錄：
借：主營業務成本-種類
貸：庫存商品-X商品
下月開紅水發票時沖回作分錄：
借：主營業務收入-種類
借：應交稅費-應交增值稅-轉出多交增值稅
貸：銀行存款或庫存現金或應收賬款-對方單位
同時沖回已結轉銷售成本時作分錄：
借：庫存商品-X商品
貸：主營業務成本-種類
發票沖紅數字和藍字發票不一樣差額怎么處理？上文小編簡單說了一下處理方法，希望對大家有所幫助，歡迎閱讀!
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