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扣供應商款怎么做分錄
按照無法付出的應付賬款處理
借：應付賬款
貸：營業外收入
但是，實際操作中，一般沖減存貨成本。
從避稅角度考慮，也可以轉為賬外資金管理。
借：應付賬款
貸：庫存現金
企業購入材料、商品等驗收入庫，但貨款尚未支付，根據有關憑證【發票賬單、隨貨同行發票上記載的實際價款或暫估價值】， 借記"材料采購"、"在途物資"等科目，按可抵扣的增值稅額，借記"應交稅費--應交增值稅【進項稅額】"等科目，按應付的價款，貸記本科目。
供應商銷售返利的會計分錄如何處理？
借：庫存現金/銀行存款
銷售費用
貸：主營業務收入
或
借：應收賬款
貸：主營業務收入
收到貨款的會計分錄
1、如果之前按已經做銷售處理，那么其具體的會計分錄如下：
借：銀行存款/庫存現金
貸：應收賬款
2、如果還沒有做銷售處理，那么其具體的會計分錄如下：
借：銀行存款/庫存現金
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅【銷項稅額】
扣供應商款怎么做分錄？綜合數豆子就為大家介紹到這里了，感謝您的關注。
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當月結轉銷售成本的會計分錄怎么做的
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增值稅結轉會計分錄
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