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當月沒收到發票下個月收到發票如何做會計分錄，如果不太了解沒有關系，本文數豆子搜集整理了相關信息，請大家參考。
當月沒收到發票下個月收到發票如何做會計分錄？
答：對于當月沒收到發票下個月收到發票的情形，主要是以下兩種方式：
1、可以在發貨的同時也開出發票，這樣就同步了，待下月將發票給對方，這樣你本月就視同整個過程完成了，正常處理就是了;待下個月你把發票給對方不就是了，對方收到發票也不影響抵扣。這樣稅務沒有問題，內部財務帳也賬實相符，都過得去，沒有什么風險，建議采納
2、你可以發貨后，本月做無票收入，其他一切正常;下月開票后再無票紅數沖回，同時開具正式發票做的會計處理，這樣做稅務雖然也過得去，但是報稅時候很麻煩，有時候還要解釋原因（例如發貨時候我們價格沒定下來所以沒開票，只能先暫估），同時還要事先和稅務溝通是否允許這樣申報。
相關的會計分錄如下：
發票未到，材料已入庫，
借：原材料-暫估
貸：銀行存款，
發票到后，
借：原材料
應交稅費-進項稅額
貸：原材料-暫估
以上就是關于當月沒收到發票下個月收到發票如何做會計分錄的相關內容，希望本文對你有所幫助，更多與會計分錄有關的文章，請繼續關注數豆子。
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