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中級職稱《經(jīng)濟(jì)法》知識點：非公開發(fā)行

上市公司的非公開發(fā)行

發(fā)行對象和認(rèn)購條件：

①特定發(fā)行對象不超過10名；

②本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；但控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者和認(rèn)購后取得實際控制權(quán)的投資者，認(rèn)購的股份36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；

③發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的90％。

（2）上市公司存在下列情形之一的，不得非公開發(fā)行股票：

①本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；

②上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除；

③上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔(dān)保且尚未解除；

④現(xiàn)任董事、高級管理人員最近36個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰，或者最近12個月內(nèi)受到過證券交易所公開譴責(zé)；

⑤上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；

⑥最近一年及一期財務(wù)報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外；

⑦嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。

【記憶口訣】非公開發(fā)行：發(fā)行對象不過十，基金合一信托自。老板戰(zhàn)略三年限，其余一年轉(zhuǎn)讓線。損權(quán)違擔(dān)未消除，一年一期無保留，涉嫌犯罪假申請，三罰一責(zé)不得行。價格最多打九折，非公發(fā)行方可行。

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