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中級財管東奧聽誰的課比較好

發(fā)表于:2021-12-22 11:40:01 分類:中級會計師培訓(xùn)

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中級會計職稱考試《經(jīng)濟(jì)法》知識點:證券法律制度概述

證券法律制度概述

一、證券的分類:

我國證券市場上流通的證券種類主要有股票、債券、投資基金份額、認(rèn)股權(quán)證和期貨等。

二、證券市場的分類:

依據(jù)證券市場的功能:

1.發(fā)行市場:一級市場

2.流通市場:二級市場

三、證券市場的主體:

包括證券發(fā)行人、投資者、中介機(jī)構(gòu)(包括證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券公司、財務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評級機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等)、交易場所以及自律性組織(如證券業(yè)協(xié)會、交易所協(xié)會)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)(中國證監(jiān)會)等。

四、證券管理原則:

(1)公開、公平、公正原則;

(2)自愿、有償、誠實信用原則;

(3)守法原則;

(4)證券業(yè)與其他金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理原則;

(5)保護(hù)投資者的合法權(quán)益原則;

(6)監(jiān)督管理與自律管理相結(jié)合原則。

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