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客戶要發(fā)票加收稅點(diǎn)如何入賬，關(guān)于發(fā)票的問題一直是各位會計們關(guān)注的，本文數(shù)豆子為大家整理了相關(guān)內(nèi)容，一起來看看。
客戶要發(fā)票加收稅點(diǎn)如何入賬
專用發(fā)票要分別做成本或費(fèi)用等項目和進(jìn)項稅，普通發(fā)票全額做成本或費(fèi)用等項目。
這個問題很復(fù)雜的(非法的問題，真是沒辦法)。
1、多開的發(fā)票一定要記賬的(這是必須的)
2、如果有未開票收入，就用這個頂吧，收的稅金記賬外吧3
3、沒有未開票的收入，只能借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 收的稅金 借：現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款
沒平的賬想法搞平吧，也只能這么說了數(shù)豆子整理的。
收取開發(fā)票的稅點(diǎn)的會計分錄怎么做?
(1)購貨時 借：原材料 借：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 貸：銀行存款
(2)銷售貨物時 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
(3)上交時 借：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(銷項稅額-進(jìn)項稅額) 貸：銀行存款
客戶要發(fā)票加收稅點(diǎn)如何入賬，有了第一次，就有了應(yīng)對的經(jīng)驗(yàn)，如果沒有本文的老會計經(jīng)驗(yàn)也值得參考一番，作為臨時的處理策略也是合理的。
以上就是關(guān)于客戶要發(fā)票加收稅點(diǎn)如何入賬的詳細(xì)介紹，更多與發(fā)票有關(guān)的內(nèi)容，請繼續(xù)關(guān)注數(shù)豆子，希望本文對你有所幫助。
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