-
現(xiàn)金管理暫行條例是指什么
現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則是為了更好地貫徹執(zhí)行國(guó)務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》，特制定的細(xì)則。在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位，必須執(zhí)行本細(xì)則，接受開(kāi)戶銀行的監(jiān)督。
中國(guó)人民銀行總行是現(xiàn)金管理的主管部門。各級(jí)人民銀行要嚴(yán)格履行金融主管機(jī)關(guān)的職責(zé)，負(fù)責(zé)對(duì)開(kāi)戶銀行的現(xiàn)金管理進(jìn)行監(jiān)督和稽核。
各開(kāi)戶單位的庫(kù)存現(xiàn)金都要核定限額。庫(kù)存現(xiàn)金限額應(yīng)由開(kāi)戶單位提出計(jì)劃，報(bào)開(kāi)戶銀行審批。經(jīng)核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額，開(kāi)戶單位必須嚴(yán)格遵守。
出納在現(xiàn)金管理應(yīng)該注意什么？
一、現(xiàn)金的存取，不可做支現(xiàn)金
很多人覺(jué)得去銀行存取現(xiàn)金很容易，便不當(dāng)回事。確實(shí)把現(xiàn)金存入對(duì)公賬戶是比較容易的，但是取現(xiàn)可就不那么簡(jiǎn)單了，首先要接觸到的就是支票。支票的種類有很多，但是對(duì)于出納來(lái)說(shuō)，日常接觸的一般只有兩種。一是現(xiàn)金支票，主要用于出納用以向銀行提取現(xiàn)金的一種支票；二是轉(zhuǎn)賬支票，通知銀行從其賬戶上支取款項(xiàng)的憑證，只能轉(zhuǎn)賬，不能提取現(xiàn)金。常見(jiàn)的比如劃賬，歸還貸款等。這兩種支票是出納人員最常見(jiàn)的操作，支票可以從銀行購(gòu)買，具體資料需要自己攜帶。需要注意的是，收到業(yè)務(wù)類的現(xiàn)金回款，第一時(shí)間存入銀行是很有必要的。不可坐支現(xiàn)金。
二、網(wǎng)銀的操作，檢查結(jié)賬工作
通過(guò)網(wǎng)銀進(jìn)行資金的收付，也屬于出納的日常工作。例如貨款、報(bào)銷等必要資金的支出和不同業(yè)務(wù)的資金收入，都是出納的工作。當(dāng)然了，對(duì)比去銀行親自辦理，利用網(wǎng)銀進(jìn)行資金收付方便多了。但是每到月末出納需要從企業(yè)網(wǎng)銀中，把流水打出來(lái)并與銀行余額表逐一核對(duì)。最后，檢查結(jié)賬工作沒(méi)有任何紕漏，出納還需要審核企業(yè)網(wǎng)銀，以確認(rèn)款項(xiàng)往來(lái)沒(méi)有任何問(wèn)題。
現(xiàn)金管理暫行條例是指什么？數(shù)豆子就為大家介紹到這里了，感謝您的關(guān)注。
- 上一篇：發(fā)行股票的條件
- 下一篇：增值稅一般納稅人申報(bào)表如何填寫
-
庫(kù)存現(xiàn)金管理的基本要求是什么
（1）用“白條”頂?shù)脂F(xiàn)金，使實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金減少，日常零星開(kāi)支所需的現(xiàn)金不足，還往往會(huì)使賬面現(xiàn)金余額超過(guò)庫(kù)存現(xiàn)金限額。按照規(guī)定，庫(kù)存現(xiàn)金限額每年核定一次。其核定程序?yàn)椋簬?kù)存現(xiàn)金是
-
現(xiàn)金管理的法則
現(xiàn)金管理的法則，財(cái)務(wù)人員經(jīng)常會(huì)遇到此類問(wèn)題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容，一起來(lái)看看吧。加速收回應(yīng)收賬款，推遲支付應(yīng)付賬款。為加速收款，企業(yè)可嘗試采用以下方法：縮短現(xiàn)金周轉(zhuǎn)
-
現(xiàn)金管理的內(nèi)容有哪些
現(xiàn)金管理的內(nèi)容有哪些，財(cái)務(wù)人員經(jīng)常會(huì)遇到此類問(wèn)題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容，一起來(lái)看看吧。現(xiàn)金是企業(yè)中流動(dòng)性最強(qiáng)的一種貨幣性資產(chǎn)，是立即可以投入流通的交換媒介，可以隨時(shí)
-
出納現(xiàn)金管理的項(xiàng)目
出納現(xiàn)金管理的項(xiàng)目，在會(huì)計(jì)行業(yè)經(jīng)常會(huì)遇到此類問(wèn)題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容，一起來(lái)看看吧。企業(yè)為保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行，必須擁有一定數(shù)額的現(xiàn)金，用以購(gòu)買零星材料，發(fā)
-
現(xiàn)金管理的重要性你知道嗎
現(xiàn)金管理的重要性你知道嗎，在會(huì)計(jì)行業(yè)經(jīng)常會(huì)遇到此類問(wèn)題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容，一起來(lái)看看吧。現(xiàn)金是企業(yè)中流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，也是最容易被舞弊嫌疑人死盯的對(duì)象。大多數(shù)的
-
庫(kù)存現(xiàn)金管理內(nèi)部控制制度有哪些呢
庫(kù)存現(xiàn)金管理內(nèi)部控制制度有哪些呢，關(guān)于這個(gè)問(wèn)題一直被各位會(huì)計(jì)們所關(guān)注，本文整理了會(huì)計(jì)中與庫(kù)存相關(guān)的內(nèi)容，一起來(lái)看看。問(wèn)：庫(kù)存現(xiàn)金管理內(nèi)部控制制度有哪些呢？答：1。錢賬分管制度
-
違反現(xiàn)金管理暫行條例的實(shí)施細(xì)則
違反現(xiàn)金管理暫行條例的實(shí)施細(xì)則，關(guān)于這個(gè)問(wèn)題一直被各位會(huì)計(jì)們所關(guān)注，本文整理了會(huì)計(jì)中與現(xiàn)金相關(guān)的內(nèi)容，一起來(lái)看看。開(kāi)戶單位如違反《現(xiàn)金管理暫行條例》的有關(guān)規(guī)定，開(kāi)戶銀行有權(quán)責(zé)
-
中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例（2017年修訂）
（1993年12月13日中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第134號(hào)公布2008年11月5日國(guó)務(wù)院第34次常務(wù)會(huì)議修訂通過(guò)根據(jù)2016年2月6日《國(guó)務(wù)院關(guān)于修改部分行政法規(guī)的決定》第一
-
小企業(yè)現(xiàn)金管理方法
現(xiàn)金是企業(yè)資產(chǎn)中流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，持有一定數(shù)量的現(xiàn)金企業(yè)開(kāi)展正常生產(chǎn)活動(dòng)的基礎(chǔ)，是保證企業(yè)避免支付危機(jī)的必
-
企業(yè)現(xiàn)金管理：中小企業(yè)現(xiàn)金管理的重要性及方法
中小企業(yè)現(xiàn)金管理的重要性及方法；摘要：隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，市場(chǎng)競(jìng)；關(guān)鍵詞現(xiàn)金管理方法；一